治理架构

‧ 治理架构

 

 

 

‧ 内部稽核组织

 

 

 

‧ 内部稽核运作内容

 

稽核范围:包含所有财务、业务等营运及管理功能,并依法令规定分为九大循环,分别执行稽核。

稽核对象:本公司所有单位及符合法令规定的海内外子公司。

稽核方式:主要依循董事会决议之年度稽核计划执行例行稽核,并视需要执行项目稽核及不定期稽核,以侦测内部控制制度可能缺失并提出改善建议。此外,稽核处亦督促各单位执行自行检查评量,并评估结果的合理性及有效性。稽核处于完成稽核作业后,出具提报稽核报告,汇总后呈报董事会,以落实公司治理之精神。